株式会社御園座（）

４ 【経営者による財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析】

当事業年度における当社の財政状態、経営成績及びキャッシュ・フロー(以下、「経営成績等」という。)の状況の概要並びに経営者の視点による当社の経営成績等の状況に関する認識及び分析・検討内容は次の通りであります。

なお、文中の将来に関する事項は、当事業年度末現在において判断したものであります。

(1) 経営成績

当事業年度におけるわが国経済は、消費者物価は上昇し、持ち直しに足踏みもみられましたが、景気及び個人消費は緩やかに回復している状況で推移いたしました。

当社におきましては、感染拡大予防対策を継続し、お客様と公演関係者の安心・安全を最優先に考え、安心してご来場いただけるよう努め、その中で引き続きお客様の嗜好に合わせた公演の実現、観客動員の維持も図りながら、上演しておりました。

今後につきましても、感染拡大防止策を継続し、公演数及び観客動員の拡大を図りながら、お客様に喜んで頂ける公演を増加させていく予定であります。

当社は、令和５年４月から令和６年３月までに公演を35種類、上演日数として206日間、上演回数として296回（前年同期274回）の実施を致しました。

この結果、当事業年度の売上高は、36億１千万円（前年同期は27億２千９百万円）となりました。

売上高は増加し、利益面では、営業利益２億１千７百万円（前年同期は営業損失４千万円）、経常利益２億７百

万円（前年同期は経常損失５千８百万円）、当期純利益１億７千８百万円（前年同期は当期純損失５千７百万円

）となりました。

　なお、当事業年度に予定していた公演をすべて順調に上演できましたので、公演中止に伴う特別損失はございません。

生産、受注及び販売の状況について、当社は劇場事業の単一セグメントであるため、セグメント別の記載を行っておりません。また、当社は受注生産形態をとらない業種であるため、生産実績及び受注実績は記載しておりません。

当事業年度の販売実績は、次のとおりであります。

(注)１　総販売実績に対する割合が10％以上の相手先はありません。

(2) 財政状態

①　資産の部

当事業年度末における流動資産の残高は、12億６百万円となり、前事業年度末に比べ２千７百万円の増加となりました。この主な要因は、現金及び預金が２億８千７百万円増加した一方で、売掛金が１億８千万円、未収入金が５千万円減少したことによるものであります。固定資産の残高は、49億２千７百万円となり、前事業年度末に比べ２億１千万円の減少となりました。この主な要因は、建物が１億２千万円、機械及び装置が９千万円減少したことによるものであります。この結果、総資産は、61億３千３百万円となり、前事業年度末に比べ１億８千２百万円の減少となりました。

②　負債の部

当事業年度末における流動負債の残高は、６億８千万円となり、前事業年度末に比べ１億７千９百万円の減少となりました。この主な要因は、未払法人税等が５千４百万円増加した一方で、買掛金が２億５千２百万円減少したことによるものであります。固定負債の残高は、８億７千６百万円となり、前事業年度末に比べ１億９千４百万円の減少となりました。この主な要因は、長期借入金が２億円減少したことによるものであります。この結果、負債合計は、15億５千７百万円となり、前事業年度末に比べ３億７千４百万円の減少となりました。

③　純資産の部

当事業年度末における純資産の残高は、45億７千５百万円となり、前事業年度末に比べ１億９千１百万円の増加となりました。この主な要因は、利益剰余金が１億７千８百万円増加したことによるものであります。

(3) キャッシュ・フロー

　　　当事業年度末における現金及び現金同等物は、前事業年度末に比べ２億５千７百万円増加し、10億８千１百万　

　　円となりました。

(営業活動によるキャッシュ・フロー)

営業活動によるキャッシュ・フローは、５億３千２百万円の収入(前期は６億２千４百万円の収入)となりました。これは主に、税引前当期純利益２億２千７百万円、減価償却費２億４千４百万円、売上債権１億８千万円の減少、仕入債務２億５千２百万円の減少によるものであります。

(投資活動によるキャッシュ・フロー)

投資活動によるキャッシュ・フローは、４千１百万円の支出(前期は０百万円の支出)となりました。これは主に、定期預金の預入による支出３千万円、有形固定資産の取得による支出１千１百万円によるものであります。

(財務活動によるキャッシュ・フロー)

財務活動によるキャッシュ・フローは、２億３千３百万円の支出(前期は２億３千８百万円の支出)となりました。これは主に、長期借入金の返済による支出２億２千４百万円によるものであります。

(4) 資本の財源及び資金の流動性

当社の資金需要のうち主なものは、公演に係る経費、販売費及び一般管理費等の営業費用であります。これらの資金需要に対して、主に自己資金を充当していく方針であります。

当事業年度末の現金及び現金同等物は10億８千１百万円となっており、当社の事業活動を推進していくうえで十分な流動性を確保していると考えております。

(5) 重要な会計上の見積り及び当該見積りに用いた仮定

当社の財務諸表は、わが国において一般に公正妥当と認められている会計基準に基づいて作成されております。

詳細については、「第５　経理の状況　１　財務諸表等　(1)財務諸表　注記事項（重要な会計上の見積り）」に記載しております。