鷹之台ゴルフ株式会社

３【経営者による財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析】

(1)経営成績等の状況の概要

 ①経営成績の状況

当中間会計期間における当社の業績は、売上高は、前年同期対比0.0％減の78,436千円を計上いたしました。なお、当社の売上高はゴルフ場用地の土地賃貸料がすべてであります。

　売上原価は、ゴルフ場用地のうち借地部分の地代及び当該用地に係る固定資産税等であり、前年同期対比0.0％増の27,181千円となり、売上総利益は前年同期対比0.0％減の51,254千円となりました。

　さらに、販売費及び一般管理費を差し引いた営業利益は、前年同期対比35.8％増の41,231千円となり、営業外収益及び営業外費用を加減した経常利益は、前年同期対比36.1％増の41,904千円となりました。よって税引前中間純利益は、前年同期対比36.1％増の41,904千円となり、中間純利益は、前年同期対比33.7％増の27,995千円となりました。

 ②キャッシュ・フローの状況

　当中間会計期間における当社のキャッシュ・フローの状況について、現金及び現金同等物の中間期末残高は、前年同期対比2.5％減の146,222千円となりました。

　営業活動によるキャッシュ・フローについては、営業収入78,331千円に対し営業支出47,549千円となり、利息の受取額1,701千円及びその他の収入112千円を加え、利息の支払額1,146千円及び法人税等の支払額8,613千円を差し引き、その結果前年同期対比74.4％増の22,836千円の収入となりました。

　投資活動によるキャッシュ・フローについては、前年同期、当中間会計期間共に該当する支出がありませんでした。

　財務活動によるキャッシュ・フローについては、前年同期の財務活動によるキャッシュ・フロー22,632千円の支出に対し、当中間会計期間は17,209千円の支出となりました。

     ③売上高の実績

(2)財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析

       ①財政状態

         当中間会計期間末の総資産は6,103,740千円であり、前事業年度末に比べ0.1％増となりました。

       　当中間会計期間末の総負債は827,060千円であり、前事業年度末に比べ2.9％減となりました。

         また、当中間会計期間末の純資産総額は5,276,679千円であり、前事業年度末に比べ27,995千円増加いたしま

         した。

　　　　 これは当中間純利益相当額の増加であります。

       ②経営成績

         当中間会計期間の売上高は、前年同期対比同額の78,436千円となりました。また営業利益は前年同期対比

　　　   35.8％増の41,231千円となりました。

         さらに、経常利益は前年同期対比36.1％増の41,904千円となり、その結果、税引前中間純利益から法人税、住

　       民税及び事業税や法人税等調整額を差し引いた中間純利益は前年同期対比33.7％増の27,995千円となりまし

         た。

         また、１株当たりの中間純利益は3,064.60円、自己資本利益率は0.5％となりました。

       ③キャッシュ・フローの状況

　       当中間会計期間において現金及び現金同等物の期末残高は前事業年度末に比べ5,627千円増の146,222千円と

       なりました。

       （営業活動によるキャッシュ・フロー）

           営業活動によるキャッシュ・フローは22,836千円の現金及び現金同等物の増加となりました。その主な内訳

         は営業収入78,331千円、地代及び固定資産税の支出27,077千円、人件費の支出1,828千円、その他の営業支出

         18,644千円、利息及び配当金の受取額1,701千円、利息の支払額1,146千円、法人税等の支払額8,613千円であ

         ります。

       （投資活動によるキャッシュ・フロー）

           投資活動によるキャッシュ・フローは該当する支出がありませんでした。

       （財務活動によるキャッシュ・フロー）

           財務活動によるキャッシュ・フローは17,209千円の現金及び現金同等物の減少となりました。その主な内訳

         は、長期借入金の返済による支出37,209千円及び週日会員からの預り金収入20,000千円であります。