株式会社小樽ゴルフ場

４【経営者による財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析】

(1）経営成績等の状況の概要

当事業年度における当社の財政状態、経営成績及びキャッシュ・フロー（以下「経営成績等」という。)の状況

の概要は次のとおりであります。

①財政状態及び経営成績の状況

　当事業年度は、新規入会者の入会金が178,000千円（前年比3,000千円減少）で入会金等収入は252,040千円（前年比2,220千円減少）となりましたが、新コースと旧コースの合計入場者数は49,610人（前年同期比846人増加）により、プレー収入が623,801千円（前年比48,287千円増加）となり、売上高は909,828千円（前年比44,819千円増加）となりました。

　売上原価は、503,253千円（前年比76,979千円増加）、販売費及び一般管理費は202,121千円（前年比3,132千円増加）となり、営業利益204,453（前年比35,292千円減少）、経常利益205,502千円（前年比38,212千円減少）、税引後の当期純利益は137,912千円（前年比25,984千円減少）となりました。

　主な要因は、練習場鉄塔の錆塗装及びネットウインチ交換26,777千円、コース内カート道路補修7,000千円、進入

路樹木剪定5,000千円、スプリンクラー600ヵ所嵩上げ3,900千円、10番茶店（2代目ハウス）窓枠2,980千円等、施設

の老朽化及び安全性を確保するため計画的に維持補修を行ったこと、資材・人件費の価格高騰による負担増及び設

備投資による減価償却費の増加等によるものです。

　　尚、当社は、ゴルフ場事業の単一セグメントであるため、セグメント別の記載を省略しております。

②キャッシュ・フローの状況

　　当事業年度末における現金及び現金同等物(以下「資金」という。)の残高は、前事業年度末に比べ16,032千円

　減少し、329,702千円となりました。

　　当事業年度における各キャッシュ・フローの状況とそれらの要因は次のとおりであります。

（営業活動によるキャッシュ・フロー）

　　　当事業年度において営業活動の結果得られた資金は、137,768千円（前年同期は157,135千円の獲得）となりま

　　した。これは主に、税引前当期純利益204,700千円（同39,405千円の減少）によるものです。

（投資活動によるキャッシュ・フロー）

　  当事業年度において投資活動の結果使用した資金は、66,683千円（前年同期83,719千円の使用）となりました。

　これは主に、有形固定資産の取得による支出65,074千円（同84,264千円の支出）によるものです。

（財務活動によるキャッシュ・フロー）

　　当事業年度において財務活動の結果使用した資金は、87,117千円(前年同期は32,954千円の使用)となりました。

　これは主に、長期借入金の返済額32,360千円によるものです。

生産、受注及び販売の実績

(1) 生産実績

　　該当事項はありません。

(2) 受注実績

　　該当事項はありません。

(3）販売の実績

  　当事業年度における営業日数及び入場者数の実績は、次のとおりです。

（注） 当事業年度の営業期間は、新コース4月15日～11月12日、旧コースは4月8日～11月19日です。

当事業年度における販売の実績を収入別に示すと、次のとおりです。

　経営者の視点による経営成績等の状況に関する分析・検討内容

   経営者の視点による当社の経営成績等の状況に関する分析・検討内容は、以下のとおりです。

   尚、本項に記載した事項は、有価証券報告書提出日現在において判断したものであります。

　(1)重要な会計方針及び見積り

　  当社の財務諸表は、我が国において一般に公正妥当と認められている会計基準に基づき作成されております。

　当事業年度の財務諸表の作成に当たりまして、会計年度末における資産・負債及び当会計期間の収益・費用の数値

　に影響を与える見積りは、主に資産の評価や引当金の計上等であり、これらの見積り及び判断に対して、継続して

　評価を行っております。

　(2)財政状態

　  当事業年度末の資産合計は4,642,416千円であり、前事業年度末に比べ10,343千円（0.2％）減少し、負債合計

  は768,713千円であり、前事業年度末に比べ148,255千円（16.2％）減少いたしました。

　  また、純資産合計は3,873,702千円であり、前事業年度末に比べ137,912千円（3.7％）増加いたしました。これは

　当期純利益相当額の増加であります。

　(3)経営成績

　　当事業年度の売上高は909,828千円で、前事業年度に比べ44,819千円（5.2％）増加となり、営業利益は204,453

　千円となり、前事業年度に比べ35,292千円（14.7％）減少、経常利益は205,502千円で、前事業年度に比べ38,212

　千円（15.7％）減少となりました。特別利益は1,318千円、特別損失は2,120千円で、その結果、税引前当期純利益

　から法人税等及び法人税等調整額を差し引いた当期純利益は、137,912千円となり、前事業年度に比べ25,984千円

　（15.9％）減少となりました。

　(4)資本の財源及び資金の流動性

　　当社の主要な資金需要として、施設維持のための補修、設備投資、運転資金（労務費・経費等の営業費用）及び

　法人税等の支払い等に資金を充当しております。

　  当社は、事業運営上必要な流動性と資金の源泉を安定的に確保することを基本方針としております。

　(5)経営成績に重要な影響を与える要因について

    当社の事業はゴルフ事業のみを行っており、営業期間が6ヵ月余りであります。近年は豪雨、雷雨、落雷等が増加

  傾向にあり、限られた営業日数のなかで、このような天候は経営成績に重要な影響を与える要因となっております。