E02978 Japan GAAP
文中の将来に関する事項は、当四半期連結会計期間の末日現在において判断したものであります。
(1）業績の概況
当第３四半期連結累計期間は、新型コロナウイルス感染症の再拡大の中でも、各国における入国制限や日本国内における行動制限が緩和されるなど徐々に社会経済活動の正常化の動きが見られました。
しかしながら日本においては、昨年９月に上限が緩和され海外からの旅行客の受け入れ緩和を進めているものの、完全な自由往来にはまだ至っておらず、観光業界の本格的な回復は未だ兆しが見えておりません。当社グループにおいては、このような先の見通せない状況の中、コスト削減のため昨年より国内外のホテル運営を縮小するという厳しい判断をすることとなりました。
そのような状況下において、当社グループは売上高が前年同期比で44.4％減少するという結果に終わりました。また、売上高を上回る営業費用を計上したことにより、最終的に多額の営業損失を計上する結果になりました。
さらに、営業外収益として主に為替差益を、営業外費用として主に支払利息を、それぞれ計上し、特別利益として主に固定資産売却益及び新株予約権戻入益を、特別損失として主に関係会社整理損、固定資産売却損及び減損損失を、それぞれ計上いたしました。
以上の結果、当第３四半期連結累計期間における当社グループの業績は、売上高171百万円（前年同期比44.4％減）、営業損失409百万円（前年同期は営業損失692百万円）、経常損失270百万円（前年同期は経常損失623百万円）、親会社株主に帰属する四半期純損失415百万円（前年同期は親会社株主に帰属する四半期純利益1,476百万円）となりました。
(2）財政状態の分析
当第３四半期連結会計期間末における総資産は4,100百万円となり、前連結会計年度末に比べ1,256百万円減少いたしました。
流動資産は329百万円となり、前連結会計年度末に比べて181百万円減少しております。これは主に、現金及び預金が185百万円減少したためであります。
固定資産は3,771百万円となり、前連結会計年度末に比べて1,075百万円減少しております。これは主に、投資その他の資産が234百万円増加した一方、有形固定資産が1,310百万円減少したためであります。
流動負債は、1,627百万円となり、前連結会計年度末に比べ2,036百万円減少しております。これは主に、１年内償還予定の社債が200百万円及び関係会社整理損失引当金が303百万円増加した一方、短期借入金が501百万円及び1年内返済予定の長期借入金が2,046百万円減少したためであります。
固定負債は、1,137百万円となり、前連結会計年度末に比べ61百万円増加しております。これは主に、長期借入金が62百万円増加したためであります。
純資産合計につきましては、1,335百万円となり、前連結会計年度末に比べ718百万円増加しております。これは主に、親会社株主に帰属する四半期純損失を415百万円計上した一方、2023年２月８日を払込期日とする第三者割当増資により、資本金及び資本準備金がそれぞれ575百万円増加したためであります。
(3）事業上及び財務上の対処すべき課題
当第３四半期連結累計期間において、当社グループの対処すべき課題について重要な変更はありません。
(4）研究開発活動
該当事項はありません。
(5）主要な設備
当第３四半期連結累計期間において、新設、休止、大規模改修、除却、売却等により著しい変動があった設備は、次のとおりであります。
（売却）
ホテル事業において、当社グループのホテル関連設備である「レッドプラネット札幌すすきの南」を2023年４月に売却しております。なお、当該売却に伴い、信託建物及び信託構築物（純額）及び信託土地が減少しております。