RPAホールディングス株式会社（）

２【経営者による財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析】

　文中の将来に関する事項は、当四半期連結会計期間の末日現在において判断したものであります。

(1）経営成績の状況

　当第３四半期連結累計期間における我が国の経済は、新型コロナウイルス感染症における行動制限の緩和により、経済活動に持ち直しが見られましたが、原油をはじめとした原材料価格の高騰やロシア・ウクライナ情勢の長期化により、国内景気や企業収益に与える影響については依然として先行き不透明な状況です。

　こうした環境の中で、当社グループは「BizRobo!」、「RoboRobo」、「Presco（プレスコ）」ともに、既存顧客の継続・拡大、及び新規顧客の獲得に注力しました。また、引き続き「RoboRobo」のプロダクト開発を中心とした先行投資を行いました。

　その結果、当第３四半期連結累計期間の売上高は4,482百万円（前年同四半期比1.0%増）、営業利益は341百万円（前年同四半期比79.3%増）、経常利益は123百万円（前年同四半期比12.8%増）、親会社株主に帰属する四半期純利益は290百万円（前年同四半期は74百万円の親会社株主に帰属する四半期純損失）となりました。

セグメントごとの経営成績は次のとおりであります。

なお、第１四半期連結会計期間の期首から、報告セグメントの区分を以下のとおり変更しております。

　前連結会計年度までの報告セグメントは、データ入力等の定型作業をロボット等の技術を用いて代行するプラットフォーム『BizRobo!』を展開する「ロボットアウトソーシング事業」、成果報酬型広告（アフィリエイト広告）の分野を中心に、広告主とメディアを繋ぐエージェンシーをロボット等の技術により代替するサービス『Presco』を展開する「ロボットトランスフォーメーション事業」、法務・総務等のバックオフィス業務の自動化で生産性向上を実現するクラウドサービス『RoboRobo』を展開する「RaaS事業」の３セグメントとしておりました。

　「ロボットアウトソーシング事業」と「RaaS事業」は、アウトソーシングサービスという点で共通しており、販売面、技術面等の連携によりシナジーの発現が見込めることから、第１四半期連結会計期間より、「RaaS事業」を「ロボットアウトソーシング事業」に統合し、報告セグメントを「ロボットアウトソーシング事業」と「ロボットトランスフォーメーション事業」の２セグメントに再編成することといたしました。

　以下の前年同四半期比較については、前年同四半期の数値を変更後のセグメント区分に組み替えた数値で比較分析しております。

ロボットアウトソーシング事業

　ロボットアウトソーシング事業においては、「BizRobo!」、「RoboRobo」ともに導入企業が拡大し、ストック型のライセンス収入が伸長しました。また、コストコントロールの強化により利益率も改善しました。一方で引き続き「RoboRobo」のプロダクト開発を中心とした先行投資を行いました。

　その結果、売上高は3,051百万円（前年同四半期比4.5%増）、セグメント利益（営業利益）は160百万円（前年同四半期比11.6%増）となりました。

ロボットトランスフォーメーション事業

　ロボットトランスフォーメーション事業においては、人材カテゴリ、及び新規参入分野の取扱高が伸長しました。また、取扱シェアを高めたプログラムでは手数料率も一部改善したことと、コストコントロールの強化により利益率も改善しました。

　その結果、ロボットトランスフォーメーション事業では、売上高は1,179百万円（前年同四半期比4.0%減）、セグメント利益（営業利益）は345百万円（前年同四半期比21.0%増）となりました。

(2）財政状態に関する説明

（資産）

　当第３四半期連結会計期間末における流動資産は13,927百万円となり、前連結会計年度末に比べ150百万円減少いたしました。これは主に現金及び預金が308百万円増加した一方で、売掛金が412百万円減少したことによるものであります。固定資産は4,642百万円となり、前連結会計年度末に比べ253百万円増加いたしました。これは主に投資その他の資産が320百万円増加したことによるものであります。

　この結果、総資産は18,570百万円となり、前連結会計年度末に比べ102百万円増加いたしました。

（負債）

　当第３四半期連結会計期間末における流動負債は5,262百万円となり、前連結会計年度末に比べ101百万円減少いたしました。これは主に買掛金が339百万円減少した一方で、その他の流動負債が233百万円増加したことによるものであります。固定負債は1,528百万円となり、前連結会計年度末に比べ60百万円減少いたしました。これは主に長期借入金が72百万円減少したことによるものであります。

　この結果、負債合計は6,791百万円となり、前連結会計年度末に比べ161百万円減少いたしました。

（純資産）

　当第３四半期連結会計期間末における純資産合計は11,778百万円となり、前連結会計年度末に比べ263百万円増加いたしました。これは主に親会社株主に帰属する四半期純利益を290百万円計上したことによるものであります。

　この結果、自己資本比率は63.4％（前連結会計年度末は62.2％）となりました。

(3）経営方針・経営戦略等

　当第３四半期連結累計期間において、当社グループが定めている経営方針・経営戦略等について重要な変更はありません。

(4）優先的に対処すべき事業上及び財務上の課題

　当第３四半期連結累計期間において、当社グループが優先的に対処すべき事業上及び財務上の課題について重要な変更はありません。

(5）研究開発活動

　該当事項はありません。