株式会社筑波ゴルフコース

３ 【経営者による財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析】

当中間会計期間における当社の財政状態、経営成績及びキャッシュ・フロー（以下、「経営成績等」という。）の状況の概要並びに経営者の視点による当社の経営成績等の状況に関する認識及び分析・検討内容は次のとおりであります。

(1) 経営成績

当中間会計期間の営業日数は163日（前年同期比+2日）、来場者数は18,974名（同908名減、4.6％減）となりました。来場者の内訳は、メンバー来場者10,913名（同1,073名減、9.0％減）、ゲスト来場者8,061名（同165名増、2.1％増）、ゲスト比率42.5％（同2.8％増）でありました。
　売上高は400,099千円（前年同期比16,003千円増加）となりました。営業費用は398,362千円（同834千円増加、0.2％増）となりました。この結果営業利益は1,737千円（同15,168千円増加）となりました。営業外収益3,842千円（同1,820千円増加、90.0％増）を計上した結果、経常利益は5,580千円（前年同期比16,989千円増加）となりました。

特別損失に投資有価証券売却損12,709千円を計上し税引前中間純損失は7,128千円（同5,145千円減少）、法人税・住民税及び事業税、法人税等調整額を差引いた中間純損失は5,794千円（同3,236千円減少）となりました。

　　生産、受注及び販売の実績は、次のとおりであります。

　①　生産実績　　

　該当事項はありません。

　②　受注実績

　該当事項はありません。

　③ 販売実績

　当中間会計期間の販売実績を売上区分別に示すと、次のとおりであります。

(注) １　総販売実績に対し10％以上に該当する販売先はありません。

(2) 財政状態

資産の部では、流動資産は前期末と比べて74,263千円減少し、386,540千円となりました。これは主に現金及び預金が82,427千円減少したことによるものです。
　固定資産は前期末と比べて141,936千円増加し、1,673,057千円となりました。これは主に投資その他の資産で投資有価証券が149,724千円増加し、繰延税金資産が8,168千円減少したことによるものです。
　負債の部では、流動負債は前期末と比べて49,946千円増加し、245,709千円となりました。これは主に前受金が58,292千円、未払費用が6,629千円増加し、未払消費税等が5,267千円、契約負債が4,333千円減少したことによるものです。
　固定負債は前期末と比べて2,939千円増加し、176,145千円となりました。これは主に退職給付引当金が3,010千円増加したことによるものです。
　純資産の部では、前期末と比べて14,785千円増加し、1,637,743千円となりました。これは主に、繰越利益剰余金が5,794千円減少し、有価証券評価差額金が20,580千円増加したことによるものです。

(3) キャッシュ・フロー

当中間会計期間末における現金及び現金同等物（以下、「資金」という。）は、主に営業活動によるキャッシュ・フローで79,228千円の収入、投資活動によるキャッシュ・フローで161,334千円の支出となり、財務活動によるキャッシュ・フローで320千円の支出となり前事業年度末に比べ82,427千円減少し、当中間会計期間末は335,075千円となりました。

営業活動によるキャッシュ・フローは、79,228千円の収入(前年同期比183千円増加、プラス0.2％)となりました。これは主に、税引前中間純損失7,128千円、減価償却費29,936千円、その他44,815千円の計上によるものです。

投資活動によるキャッシュ・フローは、有形固定資産の取得による支出30,517千円、投資有価証券の取得による支出194,277千円、投資有価証券の売却による収入63,150千円、貸付金の回収による収入310千円により、161,334千円の支出(前年同期比118,038千円増加、プラス272.6％)となりました。

財務活動によるキャッシュ・フローは設備関係割賦債務の返済による支出が320千円（前年同期比±0千円）となりました。

当社の資本の財源及び資金の流動性については、事業運営上必要な資金の流動性と資金の源泉を安定的に確保することを基本方針としております。
　当社の資金需要は、設備投資によるものでございます。投資を目的とした資金需要につきましては、主として営業活動によるキャッシュ・フローによって調達しております。