E04731 Japan GAAP
当中間連結会計期間における当社グループの財政状態、経営成績及びキャッシュ・フロー(以下、「経営成績等」という。) の状況の概要は次のとおりであります。
当中間連結会計期間におけるわが国経済は、新型コロナウイルス感染症の5類移行に伴い経済活動の正常化が加速する中、景気は持ち直しの動きが見られました。一方で、不安定な国際情勢や円安等に起因して資源価格の高騰、物価上昇など依然として先行きは不透明な状況が続いております。
ゴルフ業界におきましては、引き続き若年層を中心にゴルフ需要が高まり、自粛が続いていたコンペ需要もコロナ前の状況に徐々に回復してきており、来場者数は堅調に推移しました。
このような状況の中、当社グループのゴルフ場では、新型コロナウイルス感染症拡大に対応して、お客様及び従業員の安全確保、感染被害防止を考慮した運営を実施するとともに、サービスを中心とした「他コースとの徹底した差別化」及び「顧客ニーズにあった営業企画の提供」に注力致しました。売上高及び利益面につきましては、ゴルフプレー需要の高まりを受け顧客単価全体は上昇傾向にあり、加えて、若年層を中心としたプレーヤーの来場者数増加により、前年同期を上回りました。
その結果、全６コースの当中間連結会計期間における業績は、来場者数146,170人(前年同期比1.4％増)、売上高2,056百万円(前年同期比5.3%増)、営業利益243百万円(前年同期比15.1%増)、経常利益238百万円(前年同期比16.9％増)、親会社株主に帰属する中間純利益158百万円(前年同期比16.2％増)となりました。
目標とする経営指標等につきまして、当中間連結会計期間においては、来場者数の目標141,101人に対し146,170人の実績(目標達成率103.5%)となっております。
当中間連結会計期間末の資産の部合計は、前連結会計年度末と比較して259百万円減少し、10,011百万円となりました。当中間連結会計期間末の負債の部合計は、前連結会計年度末と比較して573百万円減少し、5,706百万円となりました。一方、当中間連結会計期間末の純資産の部合計は、前連結会計年度末と比較して314百万円増加し、4,304百万円となりました。
当中間連結会計期間末における現金及び現金同等物(以下「資金」という。)の残高は、前連結会計年度末に比べ461百万円減少し、1,145百万円 (前連結会計年度末比28.7%減)となりました。
当中間連結会計期間における各キャッシュ・フローの状況とそれらの要因は次のとおりであります。
(営業活動によるキャッシュ・フロー)
当中間連結会計期間における営業活動により使用した資金は、34百万円(前中間連結会計期間は79百万円の使用)となりました。これは主に税金等調整前中間純利益239百万円があった一方、法人税等の支払額116百万円、未払金の減少80百万円、未払消費税等の減少72百万円があったことなどによるものであります。
(投資活動によるキャッシュ・フロー)
当中間連結会計期間における投資活動により使用した資金は、17百万円(前中間連結会計期間は11百万円の使用)となりました。これは主に有形固定資産の取得による支出17百万円があったことによるものであります。
(財務活動によるキャッシュ・フロー)
当中間連結会計期間における財務活動により使用した資金は、409百万円(前中間連結会計期間は81百万円の使用)となりました。これは主に長期借入金の返済による支出396百万円があったことによるものであります。
当社グループの実態に即した内容を記載するため、生産、受注及び販売の実績に代えて来場者数並びに売上高を記載しております。なお、当社グループは単一のセグメントであるため、セグメントごとの記載を省略しております。
当中間連結会計期間のゴルフ場来場者数を事業所ごとに示すと、次のとおりであります。
当中間連結会計期間におけるゴルフ場営業収入及びその他の収入を事業所ごとに示すと次のとおりであります。
(注) その他は、主に年会費及び名義書換料の収入であります。
経営者の視点による当社グループの経営成績等の状況に関する認識及び分析・検討内容は次のとおりです。なお、文中の将来に関する事項は、当中間連結会期間末現在において、当社グループが判断したものであります。
当社グループの中間連結財務諸表は、わが国において一般に公正妥当と認められている会計基準に基づき作成されており、財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況を適正に表示しております。
当中間連結会計期間末の資産の部合計は、前連結会計年度末と比較して259百万円減少し、10,011百万円となりました。
流動資産は同434百万円減少し1,399百万円となりました。この主な要因は、現金及び預金の減少によるものです。
固定資産は同175百万円増加し8,611百万円となりました。この主な要因は、投資有価証券の増加によるものです。
当中間連結会計期間末の負債の部合計は、前連結会計年度末と比較して573百万円減少し、5,706百万円となりました。
流動負債は同288百万円減少し1,231百万円となりました。この主な要因は、未払金の減少によるものです。
固定負債は同285百万円減少し4,474百万円となりました。この主な要因は、長期借入金の減少によるものであります。
当中間連結会計期間末の純資産の部合計は、前連結会計年度末と比較して314百万円増加し、4,304百万円となりました。この主な要因は、利益剰余金の増加によるものであります。
経営成績については、「第２事業の状況 ３経営者による財政状況、経営成績及びキャッシュ・フローの状況分析 (1)経営成績等の状況の概要 ①財政状態及び経営成績の状況」をご参照ください。
経営成績に重要な影響を与える要因については、「第２事業の状況 ２事業等のリスク」をご参照ください。
資本の財源及び資金の流動性について、当社グループの主要な資金需要は、労務費、経費、販売費及び一般管理費等の営業費用並びに当社グループの設備改修等に係る投資であります。これらの資金需要につきましては、自己資金及び借入金により資金調達を行うことを基本方針としております。
なお、キャッシュ・フローの状況の詳細は「第２事業の状況 ３経営者による財政状況、経営成績及びキャッシュ・フローの状況分析 (1)経営成績等の状況の概要 ②キャッシュ・フローの状況」をご参照ください。